政策與法規(guī)

高檢公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定

Updated: 2010-08-11 16:56

最高人民檢察院公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定

（2001年4月18日）

　 一、走私假幣案（刑法第151條第1款）

　 走私偽造的貨幣，總面額在二千元以上或者幣量二百?gòu)垼叮┮陨系模瑧?yīng)予追訴。

　 二、虛報(bào)注冊(cè)資本案（刑法第158條）

　 申請(qǐng)公司登記使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報(bào)注冊(cè)資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　 1、實(shí)繳注冊(cè)資本不足法定注冊(cè)資本最低限額，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額占法定最低限額的百分之六十以上，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額占法定最低限額的百分之三十以上的；

　 2、實(shí)繳注冊(cè)資本達(dá)到法定最低限額，但仍虛報(bào)注冊(cè)資本，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額在一百萬(wàn)元以上，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額在一千萬(wàn)元以上的；

　 3、虛報(bào)注冊(cè)資本給投資者或者其他債權(quán)人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；

　 4、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的；

　 ①因虛報(bào)注冊(cè)資本，受過(guò)行政處罰二次以上，又虛報(bào)注冊(cè)資本的；

　 ②向公司登記主管人員行賄或者注冊(cè)后進(jìn)行違法活動(dòng)的。

　 三、虛假出資、抽逃出資案（刑法第159條）

　 公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　 1、虛假出資、抽逃出資，給公司、股東、債權(quán)人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬(wàn)元至五十萬(wàn)元以上的；

　 2、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的；

　 ①致使公司資不抵債或者無(wú)法正常經(jīng)營(yíng)的；

　 ②公司發(fā)起人、股東合謀虛假出資、抽逃出資的；

　 ③因虛假出資、抽逃出資，受過(guò)行政處罰二次以上，又虛假出資、抽逃出資的；

　 ④利用虛假出資、抽逃出資所得資金進(jìn)行違法活動(dòng)的。

　 四、欺詐發(fā)行股票、債券案（刑法第160條）

　 在招股說(shuō)明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

　 1、發(fā)行數(shù)額在一千萬(wàn)元以上的；

　 2、偽造政府公文、有效證明文件或者相關(guān)憑證、單據(jù)的；

　 3、股民、債權(quán)人要求清退，無(wú)正當(dāng)理由不予清退的；

　 4、利用非法募集的資金進(jìn)行違法活動(dòng)的；

　 5、轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的；

　 6、造成惡劣影響的。